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多项选择题 W\X51DrEx
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下列表述中涉及到哪些内部控制活动( )。 w3B*%x)
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①管钱的不管账,管账的不管钱。 UT>\u
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②出入机房重地,要使用门禁。 Ag}>gbz~G
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③大金额采购,除采购部经理签字外,还需负责采购的副总裁签字。 J *^|ojX
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④银行对账单 ,qaI
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A.不相容职务分离控制 6Zkus20
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B.授权审批控制 L,\ Yj
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C.财产保护控制 [j-]n#E=9y
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D.会计系统控制 dG6Mo76
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【正确答案】 A, B, C, D > \KBXS}
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【答案解析】 o6oZk0
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①不相容职务分离控制; ,mjwQ6:Ny
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②财产保护控制; !3d+"tL
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③授权审批控制; z\Qg 3BS
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④会计系统控制。