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多项选择题 V
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下列表述中涉及到哪些内部控制活动( )。 NX @FUct;
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①管钱的不管账,管账的不管钱。 %M(RV_R+6
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②出入机房重地,要使用门禁。 m#7(<#
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③大金额采购,除采购部经理签字外,还需负责采购的副总裁签字。 F/>_PH57
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④银行对账单 ~3&{`9Y
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A.不相容职务分离控制 }#XFa#
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B.授权审批控制 4QL>LK
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C.财产保护控制 E[H
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D.会计系统控制 )pnyVTKt
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【正确答案】 A, B, C, D OmYVJt_
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【答案解析】 IrLGAQ0
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①不相容职务分离控制; ep0,4!#FAO
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②财产保护控制; +X}i%F'
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③授权审批控制; 'D\Q$q
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④会计系统控制。